Звіт про виконання бюджету Розівської селищної територіальної громади за 2024 рік

Дата: 13.03.2025 15:00

Кількість переглядів: 7

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання бюджету Розівської селищної територіальної громади за 2024 рік

1. Загальна характеристика виконання бюджету

Бюджет Розівської селищної територіальної громади на 2024 рік затверджений за власними доходами в сумі 3 517,9 тис. грн. Виконання доходної частини бюджету за 2024 рік виглядає наступним чином:

Аналіз

виконання видаткової частини бюджету

Розівської селищної територіальної громади за 2024 рік

Загальний фонд тис.грн.

Аналіз

виконання видаткової частини бюджету за 2024 рік

 Спеціальний фонд тис. грн.

2.Показники економічного розвитку територіальної громади

До складу Розівської територіальної громади, з центром у смт.Розівка, входять 28 населених пункти:

Азовський старостинський округ у складі с. Азов, Антонівка, с. Мирне;

Вишнюватський старостинський округ у складі с. Вишнювате, с. Листвянка, с. Вільне , с. Біломеж,

Зорянський старостинський округ у складі с. Зоря, с. Святотроїцьке, с. Новгород,

Кузнецівський старостинський округ у складі с. Кузнецівка, с. Багатівка, с. Зоряне, с. Луганське, с. Першотравневе (Малий Вердер), с. Новомлинівка, с. Новодворівка;

Новозлатопільський старостинський округ у складі с. Новозлатопіль, с. Маринопіль, с. Зеленопіль;

Солодководненський старостинський округ у складі с. Солодководне, с. Верхівка, с. Форойс, с. Запорізьке, с.Кобильне, с. Іванівка, с. Надійне.

Площа Розівської селищної територіальної громади становить 610 км2.

Вся територія Розівської селищної територіальної громади з 03.03.2022 року знаходиться в окупації російською федерацією.

Загалом на території селищної територіальної громади на початок військової агресії проживало 8799 осіб, у т. ч. міське - 3747 осіб, сільське – 5052 осіб, станом на 01.01.2024 – 4245 осіб.

Розівська селищна ТГ знаходиться на периферії обласного центру м. Запоріжжя (180 км.), але має вигідне географічне розташування поблизу м. Маріуполь сусідньої Донецької області, відстань до якого становить 53 км.

Розівська селищна територіальна громада межує:

* з півночі - з Малинівською сільською громадою Запорізької області та Старомлинівською сільською громадою Донецької області;

* зі сходу - з Хлібодарівською та Кальчицькою сільськими громадами Донецької області;

* із півдня - з Нікольською селищною громадою Донецької області;

* із заходу - з Комиш-Зорянською та Більмацькою селищними громадами Запорізької області.

Територія громади розташована в межах Гуляйпільського підвищення на межі з Приазовською височиною. Гуляйпільське підвищення являє собою найбільш рівнинні простори України. У цілому рельєф поверхні полого-хвилястий, із загальним підвищенням із північного сходу на південний захід. Схили поверхні майже не перевищують 6%.

Клімат помірно-континентальний.

Структура земельного фонду за категоріями земель: землі сільськогосподарського призначення складають 56436,972 га, землі житлової та громадської забудови - 450,0071га, землі природно-заповідного та іншого природоохоронного призначення – 70 га, землі лісогосподарського призначення - 2677,2678 га, землі історико-культурного призначення - 1,2 га, землі водного фонду – 300 га, землі промисловості, транспорту, зв’язку, енергетики, оборони, та іншого призначення - 741,6033 га, інші - 390,1498 га.

До початку повномасштабного вторгнення сільське господарство було пріоритетною галуззю в економіці Розівської селищної територіальної громади.

Сільськогосподарську галузь громади представляли 6 товариств з обмеженою відповідальністю, одне державне підприємство – Розівська Дослідна станція ДУ ІЗК НААК України, 55 фермерських господарств, зареєстрованих на території громади. Основна спеціалізація сільгоспвиробників - вирощування зернових культур та соняшника. На даний час всі підприємства не здійснюють діяльність за законодавством України.

На початок повномасштабного вторгнення російської федерації в селищній раді було зареєстровано 136 пасік. На даний час діяльність не здійснюється.

До окупації території на території громади  діяло 76 суб’єктів підприємництва, кількість найманих працівників – становила 497 чоловік. Підприємницьку діяльність вели 161 фізична особа-підприємець. В 2024 році продовжили підприємницьку діяльність на території, підконтрольній Україні 21 фізичних осіб-підприємців, які продовжують сплачувати податки в бюджет громади.

Через окупацію території Розівської селищної територіальної громади з 2022 року основними надходженнями до бюджету є податок на доходи фізичних осіб, що сплачують бюджетні установи та єдиний податок з фізичних осіб, що здійснюють підприємницьку діяльність на підконтрольній території.

3. Доходи

Загальний фонд

Виконання дохідної частини бюджету в поточному році здійснювалося в умовах повномасштабного вторгнення російської федерації в Україну, що вплинуло на його виконання. Територія Розівської селищної територіальної громади повністю знаходиться в окупації з 03.03.2022 року.

До загального фонду бюджету Розівської селищної територіальної громади за 2024 рік надійшло -5818,743 тис. грн (без урахування трансфертів), що становить -165,4 % до річного плану (план 3 517,9 тис. грн.). 

Від’ємний показник пояснюється стягненням за висновками ДФС з бюджету громади податків, отриманих в 2022-2023 роках в результаті наданих державою пільг. 

При цьому, фактичне виконання бюджету за доходами без врахування списання за висновками склало – 8939,800, або 258,7 %, в т. ч. за доходами, по яким планувалось надходження податків (11010000+18050400), становить 3950,643 тис. грн., або 112,3% при плані на рік 3517,900 тис. грн.

Податку та збору на доходи фізичних осіб (11010000) (у співставних умовах) у 2024 надійшло 2 785,473 тис. грн., що на 84,426 тис. грн, або на 2,9 % менше річних планових показників (з урахуванням змін) та на 839,238 тис. грн., або на 23 % менше фактичних надходжень 2023 року та на 26 800,562 тис грн, або в 11 разів менше, ніж фактичні надходження у 2021 році.

В тому числі надійшло:

• податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (11010100) – у 2024 році надійшло 2 765,227 тис. грн., що на 104,673 тис. грн., або на 3,6 %  менше річних планових показників (з урахуванням змін) та на 275,816 тис. грн, або на 9 % менше фактичних надходжень 2023 року та на 17 458,615 тис грн, або в 6 разів менше, ніж фактичні надходження у 2021 році.

Невиконання планових призначень пояснюється призупиненням трудових відносин з працівниками, що перебувають на ТОТ та призупиненням освітньої діяльності закладу освіти.

• податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (11010500)  у 2024 році виконання склало 20,247 тис. грн., надходження не планувались. В 2023 році надходжень склали -0,687 тис грн. В порівнянні з 2021 роком надходження в 2024 році на 1027,882 тис. грн менше, або в 35 разів.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (11020200)  у 2024 та 2023 роках не планувався та не надходив, у 2021 році фактичні надходження склали  1,013 тис. грн. 

Надходження податку не планувалося, оскільки у зв’язку з окупацією території Розівської селищної територіальної громади підприємства та установи призупинили свою діяльність.

Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів (13000000) )  у 2024 та 2023 роках не планувалась та не надходила, у 2021 році фактичні надходження склали 9,894 тис. грн. З них:

•  рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування (13010200)  у 2024 та 2023 роках не надходило, у 2021 році надійшло 3,459 тис грн.
• рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення  (13030100) у 2024 та 2023 роках не планувалася та не надходила, у 2021 році фактичні надходження 6,435 тис. грн.

 Надходження податку у 2024 році не планувалося, оскільки у зв’язку з окупацією території Розівської селищної територіальної громади підприємства та установи призупинили свою діяльність.

Внутрішніх податків на товари та послуги (14000000) у 2024 році не планувалися, але за рішенням суду № 280/1520/23 надійшла заборгованість 2020 року у сумі 11,22 тис грн, у 2023 році при плані 612,00 тис грн. не надходили, у 2021 році фактичні надходження склали 3 873,987 тис. грн.:

• акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пальне) (14021900) ) у 2024 та 2023 роках не планувався і не надходив, у 2021 році фактичні надходження склали 619,807 тис. грн.
• акцизного податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) (пальне) (14031900) ) у 2024 та 2023 роках не планувався і не надходив, у 2021 році фактичні надходження склали 2 110,747 тис. грн.
• акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (14040000) у 2024 та 2023 роках не планувався та не надходив, у 2021 році фактичні надходження склали 1 143,433 тис. грн.
• акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (14040200) ) у 2024 році надходження склали 11,22 тис грн, у 2023 та 2021 роках надходжень не було.

Надходження по місцевих податків (18000000) у 2024 році не планувались, виконання склало -8 615,437 тис. грн. Від’ємний показник пояснюється стягненням за висновками ДФС з бюджету громади податків, отриманих в 2022-2023 роках в результаті наданих державою пільг. 

При цьому, фактичне виконання бюджету за доходами без врахування списання за висновками склало – 6295,450 тис грн. Списано за висновками в 2024 році 14 910,887 тис грн.

В 2023 році надходження склали 5 207,348 тис грн.

В 2021 році 28 991,995 тис грн.

Податок на майно (18010000) на 2023 та 2024 не планувався, виконання в 2024 році його  склало  - 9 733,695 тис. грн, в 2023 році -4 050,562 тис грн, в 2021 році -19 655,594 тис грн. Від’ємний показник в 2024 році пояснюється стягненням за висновками ДФС з бюджету громади податків, отриманих в 2022-2023 роках в результаті наданих державою пільг. 

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості (18010100) в 2023-2024 роках не планувався – виконання склало 0,263 тис грн (надійшло 1,166 тис грн, списано за висновками 0,903 тис. грн.)

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (18010400) в 2023-2024 роках не планувався: виконання склало  -16,785 тис грн (надійшло в 2024 році -6,992 тис грн, в 2023 році -31,067 тис грн, списано за висновками в 2024 році - 23,777 тис. грн.) В 2021 році надходження – 512,504 тис грн.

Земельний податок з юридичних осіб (18010500) в 2023-2024 роках не планувався, виконання в 2024 році склало -9 858,0 тис грн (надійшло в 2024 році 2 065,447 тис грн, в 2023 році 4 012,193 тис грн, списано за висновками в 2024 році за період 2022-2024 року - 11 923,447 тис. грн.) В 2021 році надходження складали 10 472,845 тис грн.

Орендна плата з юридичних осіб (18010600) в 2023-2024 роках не планувались, виконання в 2024 році склало 140,520 тис грн, в 2023 році -31,067 тис грн  (надійшло в 2024 році 1342,761 тис грн, списано за висновками в 2024 році 1 202,241 тис грн). В 2021 році надходження складали 2 979,009 тис грн.

Земельний податок з фізичних осіб (18010700) в 2023-2024 роках не планувався, надійшло в 2024 - 0,307 тис грн, в 2023 – 0,156 тис грн.

В 2021 році надходження складали 3 215,901 тис грн.

Законом України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо звільнення від сплати екологічного податку, плати за землю та податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за знищене чи пошкоджене нерухоме майно» від 11.04.2023 № 3050-IX платників звільнено від сплати податку на час тимчасової окупації території Розівської селищної територіальної громади.

3) Єдиного податку (18050000)  у 2024 році надійшло 1 118,258 тис. грн, що на 470,258 тис. грн, або на 72,6% більше річних планових показників, що на 38,528 тис. грн або на 3,3 % менше фактичних надходжень відповідного періоду 2023 року та на 8 218,103 тис. грн або на 91,65 %, або в 9 разів менше фактичних надходжень відповідного періоду 2021 року, в т.ч.:

• єдиного податку з юридичних осіб (18050300) у 2024 році надходження не заплановано і не надходило, у 2023 році надходження склали 82,521 тис грн, а у 2021 році – 258,220 тис грн. 
• єдиного податку з фізичних осіб (18050400) у 2024 році надійшло 1 140,055 тис. грн, що на 492,055 тис. грн, або на 76% більше річних планових показників, що на 85,909 тис. грн або на 8,15 % більше фактичних надходжень відповідного періоду 2023 року та на 459,480 тис. грн або на 28,73 % менше фактичних надходжень відповідного періоду 2021 року.
• єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (18050500) (платники 4 групи) ) у 2024 році надходження не планувалися, але було погоджено електронні висновки територіальних органів ДФС, в результаті чого було підкріплено залишок у сумі 21,797 тис грн, у 2023 році надходження склали 20,120 тис грн, а у 2021 році – 7 478,607 тис грн. 

Законом України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо звільнення від сплати екологічного податку, плати за землю та податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за знищене чи пошкоджене нерухоме майно» від 11.04.2023 № 3050-IX платників звільнено від сплати податку на час тимчасової окупації території Розівської селищної територіальної громади.

Доходів від власності та підприємницької діяльності  (21000000) ) у 2024 та 2023 роках не планувалися та не надходили, у 2021 році фактичні надходження склали 47,854 тис. грн, в т.ч.:

• адміністративних штрафів та інших санкцій (21081100) у 2024 та 2023 роках не планувалося та не надходили, а у 2021 фактичні надходження склали 1,054 тис. грн.
• адміністративних штрафів та штрафних санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів (21081500) у 2024 та 2023 роках не планувалося та не надходили, а у 2021 фактичні надходження склали 46,8 тис. грн.

Адміністративних зборів та платежів, доходів від некомерційної господарської діяльності (22000000), ) у 2024 році не планувалися і не надходили, у 2023 році фактичних надходжень не було, а у 2021 надходження склали 353,128 тис. грн, в т.ч.:

Плата за надання адміністративних послуг (22010000) у 2024 році не планувалися і не надходили, у 2023 році фактичних надходжень не було, а у 2021 надходження склали 323,915 тис. грн, з них:

• адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (22010300) у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 0,68 тис. грн.

• плати за надання інших адміністративних послуг (22012500) 22010000 у 2024 році не планувалися і не надходили, у 2023 році фактичних надходжень не було, а у 2021 надходження склали 219,65 тис. грн. 
• адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (22012600 у 2024 році не планувалися і не надходили, у 2023 році фактичних надходжень не було, а у 2021 надходження склали 103,610 тис. грн.

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном  (22080000 у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 2021 – 1,153 тис. грн, з них:

• надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (22080400) у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 1,153 тис. грн.

Державного мита (22090000) у 2024 році не планувалися і не надходили, у 2023 році фактичних надходжень не було, а у 2021 надходження склали 28,059 тис. грн, з них: 

• державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (22090100) у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 26,019 тис. грн;
• державного мита, пов`язане з видачею та оформленням закордонних паспортів (посвідок) та паспортів громадян України (22090400)  у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 2,04 тис. грн.

Інших неподаткових надходжень (24000000) у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 115,33 тис. грн, в т.ч.:

• інших неподаткових надходжень (24060300)  (плати за рекламу) у 2024 та 2023 роках не планувалися і не надходили, а у 2021 надходження склали 115,33 тис. грн

Надходження від продажу основного капіталу (31000000) у 2024 та 2023 роках не планувалося та не надходило, а у 2021 році надійшло у розмірі 0,64 тис. грн незапланованих надходжень.

Міжбюджетні трансферти

За 2024 рік до загального фонду бюджету Розівської територіальної громади надійшло 44 482,600 тис. грн  міжбюджетних трансфертів, а саме:

базової дотації – 15 971,500 тис. грн (100,0 % планових показників);

додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією Російської федерації – 11 374,700 тис. грн (100,0 % планових показників);

освітньої субвенції -  17 136,400 тис. грн (100,0 % планових показників);

субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції  - 4 404,340 тис. грн, при плані 4 532,180  (97,18 % планових показників).

Спеціальний фонд

Доходів спеціального фонду (власні надходження бюджетних установ) до бюджету Розівської селищної територіальної громади у 2024 році надійшло 894,249  тис. грн., затверджений план перевиконано на 894,249  тис. грн.

Інших податків та зборів (19010000) (екологічний податок) до бюджету громади у 2024 та 2023 роках не надходило, у 2021 році надійшло 62,232 тис. грн, в т.ч.:

• • екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) (19010100) у 2024 та 2023 роках не надходило, у 2021 році надійшло 16,503 тис. грн;
  • надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (19010300) у 2024 та 2023 роках не надходило, у 2021 році надійшло 45,729 тис. грн.

 Законом України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо звільнення від сплати екологічного податку, плати за землю та податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за знищене чи пошкоджене нерухоме майно» від 11.04.2023 № 3050-IX платників звільнено від сплати податку на час тимчасової окупації території Розівської селищної територіальної громади.

Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності (24061200) у 2024 та 2023 роках не надходило, у 2021 році надійшло 1,168 тис. грн 

Власних надходжень бюджетних установ (25000000) у 2024 році надійшло 894,249 тис. грн, що на 894,249 тис. грн більше річних планових показників, що на 217,251 тис. грн або на 19,5% менше надходжень відповідного періоду 2023 року та на 2 694,43 тис. грн або на 75 % менше фактичних надходжень відповідного періоду 2021 року в т. ч.:

Надходжень від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством (25010000) - у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 393,867 тис. грн; а саме:

• плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (25010100) у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 365,717 тис. грн;
• надходжень бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності (25010200) у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 2,10 тис. грн;
• надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (25010400) у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 26,050 тис. грн.

Інших джерел власних надходжень бюджетних установ (25020000) у 2023 році надійшло 894,249 тис. грн, що на 894,249тис. грн більше річних планових показників що на 217,251 тис. грн або на 19,5% менше надходжень відповідного періоду 2023 року та на 2 300,373 тис. грн або на 72 % менше фактичних надходжень відповідного періоду 2021 року. А саме:

• благодійних внесків, грантів та дарунків (25020100) у 2024 році надійшло 894,249 тис. грн, що на 894,249 тис. грн більше річних планових показників що на 217,251 тис. грн або на 19,5% менше надходжень відповідного періоду 2023 року та на 1 744,240 тис. грн або на 68,68 % менше фактичних надходжень відповідного періоду 2021 року

• надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об’єктів (25020200) у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 338,732 тис. грн.

Інших субвенцій з місцевого бюджету (41053900) у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 600,0 тис. грн.   

До цільового фонду, утвореного Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади (50110000) у 2024 та 2023 роках не планувалось та не надходило, у 2021 році надійшло 15,064 тис. грн

4. Видатки та заборгованість

З бюджету Розівської селищної територіальної громади фінансуються апарат та виконавчі органи селищної ради, заклади загальної середньої освіти, заклади дошкільної освіти, позашкільні та інші заклади освіти, культури, фізичної культури. З березня 2022 року територія селищної ради знаходиться в окупації, всі установи працюють виходячи зі своїх можливостей.

При плануванні видаткової частини бюджету по всіх галузях, що утримуються за рахунок бюджету Розівської селищної територіальної громади було проведено вичерпні заходи щодо приведення мережі у відповідність до бюджетних призначень.

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

КПКВКМБ 0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад»

 Видатки на утримання органів місцевого самоврядування в 2024 році проводились відповідно до надходжень доходів місцевого бюджету.

Видатки на утримання місцевої ради за 2024 рік склали 6 913,724 тис. грн при затвердженому плані з урахуванням змін в сумі 8 665,417тис. грн.

Фактичні видатки по заробітній платі з нарахуваннями за 2024 рік склали 6 677,924 тис. грн при затвердженому плані в сумі 8 327,307 тис. грн. Заробітна плата працівникам органів місцевого самоврядування нараховувалась у відповідності з Постановою КМУ від 09.03.2006 №268 «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів місцевого самоврядування, органів прокуратури, судів та інших органів» (із змінами та доповненнями). Фонд заробітної плати посадових осіб органів місцевого самоврядування складається із окладу, рангу, надбавки за вислугу років, надбавки за високі досягнення у праці, премії, матеріальної допомоги на оздоровлення та матеріальної допомоги на вирішення соціально-побутових питань працюючим працівникам, та 2/3 окладу, що перебувають в простої. З березня 2022 року територія селищної ради знаходиться в окупації, тому з 03 березня 2022 року для працівників, що не можуть здійснювати повноваження, запроваджено простій.       

За рахунок коштів бюджету Розівської селищної територіальної громади було:

 сплачено послуги з технічної підтримки сайту на суму 7,5 тис грн, ліцензійне користування та обслуговування програм на суму 32,390 тис. грн, заправка та ремонт картриджів на суму 5,500 тис. грн, сплачено послуги інтернету на суму 3,124 тис грн та послуги з оренди приміщення на суму 40,680 тис. грн.

видатки на відрядження на суму 1,800 тис. грн;

погашено кредиторську заборгованість минулого періоду по пiдготовці кадрiв у закладах професiйної освiти з отриманням сертифiкату на суму 1,800 тис грн.

Також було погашено грошову заборгованість за використану/спожиту електричну енергію у лютому 2022 року та судовий збір, згідно судового наказу №118701272 від 29.04.2024 (Справа № 908/1218/24) у сумі 143,005 тис грн.

Видатки спеціального фонду склали 527,226 тис. грн за рахунок коштів отриманих з інших джерел власних надходжень, а саме:

КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» – 222,178 тис. грн:

• оприбутковано картриджі до принтера і мережеві фільтри на суму 18,288 тис. грн., які отримано від Міністерства закордонних справ і у справах Співдружності націй Великої Британії (FCDO);
• оприбутковано ноутбуки (5 одиниць), БФП, зарядну станцію, інші технічні засоби та майно на суму 162,154 тис. грн від ГРОМАДСЬКОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ «СПІЛЬНО ХАБ»;
• оприбутковано набори речей першої необхідності та монтажна піна на загальну суму 41,736 тис. грн, які отримано від Міжнародної організації з міграції («МОМ»), яка входить до системи ООН.

КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» – 305,048 тис. грн:

• оприбутковано ноутбуки (8 одиниць), 2 принтера на суму 263,868 тис. грн. та зарядну станцію, на суму 41,180 грн, які отримано від Міністерства закордонних справ і у справах Співдружності націй Великої Британії (FCDO).

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 0160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах»

Видатки на утримання Фінансового відділу Розівської селищної ради за 2024 рік склали 703,006 тис. грн при затвердженому плані з урахуванням змін в сумі 745,857 тис. грн.

Фактичні видатки по заробітній платі з нарахуваннями за 2024 рік склали 694,756 тис. грн. при затвердженому плані в сумі 694,857 тис. грн. Заробітна плата працівникам органів місцевого самоврядування нараховувалась у відповідності з Постановою КМУ від 09.03.2006 №268 «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів місцевого самоврядування, органів прокуратури, судів та інших органів» (із змінами та доповненнями). Фонд заробітної плати посадових осіб органів місцевого самоврядування складається із окладу, рангу, надбавки за вислугу років, надбавки за високі досягнення у праці, премії, матеріальної допомоги на оздоровлення. З березня 2022 року територія селищної ради знаходиться в окупації, тому з 03 березня 2022 року для працівників, що не можуть здійснювати повноваження, запроваджено простій.   

За рахунок коштів бюджету Розівської селищної територіальної громади було оплачено ліцензійне обслуговування програми на суму 8,250 тис грн.     

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

Указом Президента України від 07.04.2023 року № 197/2023 «Про утворення військових адміністрацій населених пунктів у Запорізькій області» утворено Розівську селищну військову адміністрацію.

Видатки на утримання Розівської СВА за 2024 рік склали 2 855,167 тис. грн при затвердженому плані з урахуванням змін в сумі 3 458,558 тис. грн.

Фактичні видатки по заробітній платі з нарахуваннями за 2024 рік склали 2 751,437 тис. грн. при затвердженому плані в сумі 3 225,558 тис. грн. Заробітна плата працівникам Розівської СВА нараховувалась у відповідності з Постановою КМУ від 09.03.2006 №268 «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів місцевого самоврядування, органів прокуратури, судів та інших органів» (із змінами та доповненнями). Фонд заробітної плати посадових осіб органів місцевого самоврядування складається із окладу, надбавки за високі досягнення у праці, премії, матеріальної допомоги на оздоровлення.

За рахунок коштів бюджету Розівської селищної територіальної громади було:

придбано токени на суму 5,100 тис. грн, настільні лампи на суму 5,040 тис. грн, канцелярські товари на суму 17,665 тис. грн.

оплачено послуги з ліцензійного обслуговування програм на суму 4,810 тис. грн, оренда приміщення 62,280 тис грн та послуги з ремонту та заправки картриджів на суму 5,700 тис. грн.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

ОСВІТА

У 2024 році до мережі установ освіти входили 3 дошкільні заклади освіти (з яких 1 сезонний та 1 без контингенту), 1 сільський заклад загальної середньої освіти, 3 сільських НВК, 1 селищний заклад загальної середньої освіти, 1 селищний опорний заклад загальної середньої освіти, позашкільний заклад, центр фінансово-господарського обслуговування закладів освіти, інклюзивно-ресурсний центр, мистецька школа.

КПКВКМБ 1010 «Надання дошкільної освіти»

Відповідно до ст.89, п. 20 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу із змінами, внесеними згідно із Законом України від 28.12.2014 № 79-VIII дошкільні навчальні заклади утримуються за рахунок коштів бюджету Розівської селищної територіальної громади.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації Російською Федерацією, заклади дошкільної освіти знаходяться в простої.

В бюджеті Розівської селищної територіальної громади видатки на утримання дошкільних закладів освіти склали 685,069 тис. грн при затвердженому плані з урахуванням змін в сумі 1 560,288 тис. грн..

У загальному обсязі видатків видатки на заробітну плату з нарахуваннями становлять 685,069 тис. грн.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 1021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету»

В бюджеті Розівської селищної територіальної громади видатки на утримання закладів загальної середньої освіти та навчально-виховних комплексів склали 2 291,893 тис. грн при затвердженому плані з урахуванням змін в сумі 3 557,862 тис. грн.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації російською федерацією, Опорний ЗЗСО на кінець року здійснює свою діяльність дистанційно, всі інші 5 заклади загальної середньої освіти знаходяться в простої.

У загальному обсязі видатків видатки на заробітну плату з нарахуванням склали 2 261,943 тис. грн при плані 3 424,862 тис. грн.

За рахунок коштів бюджету Розівської селищної територіальної громади було:

Сплачено за послуги з ліцензійного обслуговування програм на суму 11,720 тис. грн, сплачено за послуги з розробки та обслуговування веб-сайту на суму 15,500 тис грн.

Сплачено адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичної особи в сумі 2,730 тис. грн.

Видатки спеціального фонду в 2024 році при плані 367,023 тис. грн склали 367,023 тис. грн за рахунок коштів отриманих з інших джерел власних надходжень, а саме:

КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» – 299,539 тис. грн:

• оприбутковано 4 хромбуки, ноутбуки (21 одиниця), сумки для них, мишки та навушники (по 4 одиниці) на суму 215,576 тис. грн., які передано Департаментом освіти Запорізької обласної державної адміністрації (представництво дитячого фонду ООН в Україні (ЮНІСЕФ).
• оприбутковано 10 ноутбуків з адаптерами, на суму 83,963 тис. грн., які отримані як благодійна допомога від Благодійної організації «Благодійний фонд «Українська освітня платформа».

КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» - 67,484 тис. грн, а саме:

• оприбутковано 3 ноутбуки, на суму 67,484 тис. грн., які передано Департаментом освіти Запорізької обласної державної адміністрації (представництво дитячого фонду ООН в Україні (ЮНІСЕФ).

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року склала 0,835 тис. грн, а саме

КЕКВ 2230 – 0,199 тис. грн (продукти харчування),

КЕКВ 2240 – 0,636 тис. грн (медогляд працівників).

КПКВКМБ 1031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції»

В 2024 році в бюджеті Розівської селищної територіальної громади за рахунок коштів освітньої субвенції з Державного бюджету та коштів субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції видатки на заробітну плату з нарахуванням педагогічним працівникам склали 13 593,314 тис. грн при плані 21 346,372 тис. грн. Фондом заробітної плати педагогічних осіб забезпечено виплату окладу з підвищенням, доплат та надбавок обов’язкового характеру, матеріальної допомоги на оздоровлення та щорічної грошової винагороди.  Педрацівникам закладів, що знаходяться в простої оплати праці здійснювалась в обсязі 2/3 окладу з урахуванням надбавки за вислугу років.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації російською федерацією, Опорний ЗЗСО на кінець року здійснює свою діяльність дистанційно всі інші 5 закладів загальної середньої освіти знаходяться в простої.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 1061 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду (крім залишку коштів, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України»

В 2024 році в бюджеті Розівської селищної територіальної громади за рахунок коштів залишку освітньої субвенції з Державного бюджету видатки на заробітну плату з нарахуванням педагогічним працівникам закладів освіти, які знаходяться в простої склали 869,977 тис. грн при плані 900,048 тис. грн.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

 КПКВКМБ 1070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми»

В бюджеті Розівської селищної територіальної громади передбачено фінансування 1 позашкільного закладу. Видатки на утримання закладу в 2024 році склали 261,755 тис. грн при затвердженому плані з урахуванням змін 586,798 тис. грн.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації російською федерацією, заклад знаходиться в простої.

Фонд оплати праці на 2024 рік затверджений з урахуванням змін в сумі 580,798 тис. грн. Касові видатки склали 261,755 тис. грн. Педрацівникам закладів, що знаходяться в простої оплати праці здійснювалась в обсязі 2/3 окладу з урахуванням надбавки за вислугу років.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 1080 «Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами»

З бюджету Розівської селищної територіальної громади в 2024 році  мистецька школа не фінансувалась.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації Російською Федерацією, заклад рацює під окупаційною владою, трудові відносини з керівником призупинені.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року склала 1,52 тис. грн по КЕКВ 2240 (програмне забезпечення).

КПКВКМБ 1141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти»

На утримання центру фінансово-господарського обслуговування закладів освіти затверджені видатки в сумі 830,931 тис. грн. Касові видатки у 2023 році склали 815,440 тис. грн. Із загального обсягу видатків заробітна плата з нарахуваннями склала 796,296 тис. грн.

За рахунок коштів бюджету Розівської селищної територіальної громади було оплачено послуги з ліцензійного обслуговування програм на суму 18,000 тис. грн та послуги з заправки картриджів на суму 1,144 тис. грн..

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 1142 «Інші програми та заходи у сфері освіти»

В 2025 році на виконання заходів Селищної програми «Розвиток освіти Розівської селищної територіальної громади на 2022-2024 роки» видатки передбачені в обсязі 11,420 тис. грн. Касові видатки склали 11,420 тис грн, а саме 7,800 на виплату щорічної грошової винагороди обдарованій та талановитій молоді та 3,620 тис. грн на виплату допомоги дітям-сиротам, яким виповнилось 18 років.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 1151 «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету»

На утримання інклюзивно-ресурсного центру затверджені видатки в сумі 3,000 тис. грн. Касові видатки у 2024 році не проводились.

  Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року склала 0,954 тис. грн по КЕКВ 2240 (медогляд працівників).

КПКВКМБ 1152 «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції»

В 2024 році за рахунок коштів субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції видатки на заробітну плату з нарахуванням склали 29,097 тис. грн при плані 322,208 тис. грн. Заклад знаходився в простої, педрацівникам закладу оплата праці здійснювалась в обсязі 2/3 окладу з урахуванням надбавки за вислугу років. З 01.02.2024 року з керівником призупинено трудові відносини, заклад не функціонує.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я

Станом на 01.01.2025 на території Розівської селищної територіальної громади знаходяться 2 заклади охорони здоров’я, а саме:

Комунальне некомерційне підприємство «Розівська  районна лікарня» Розівської селищної ради Розівського району Запорізької області з 01.07.2022 на контакт не виходить, НСЗУ припинило фінансування.

Комунальне некомерційне підприємство «Розівський центр первинної медико-санітарної допомоги» Розівської селищної ради Пологівського району Запорізької області працювало дистанційно, частина медпрацівники працювала в окупації, частина працівників в простої.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації російською федерацією, фінансування закладів охорони здоров’я, за рахунок коштів бюджету Розівської селищної тариторіальної громади, не здійснюється.

КПКВКМБ 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги»

З 01.09.2023 року НСЗУ припинило фінансування Комунального некомерційного підприємства «Розівський центр первинної медико-санітарної допомоги» Розівської селищної ради Пологівського району Запорізької області.

В 2025 році на виконання заходів Програми «Збереження кадрового потенціалу первинної ланки охорони здоров’я на 2024 рік», а саме на фінансову підтримку комунального некомерційного підприємства «Розівський центр первинної медико-санітарної допомоги» Розівської селищної ради для збереження кадрового потенціалу підприємства (оплата праці з нарахуваннями, в тому числі погашення заборгованості за жовтень-грудень 2023 року) було передбачено видатки в обсязі 847,604 тис. грн. Касові видатки склали 563,570 тис грн, з них:

погашення заборгованості з оплати праці з нарахуваннями за жовтень-грудень 2023 року – 254,064 тис грн

оплати праці з нарахуваннями за 2024 рік – 309,506 тис грн

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

КПКВКМБ 3241 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації російською федерацією. З квітня місяця 2022 року переважна більшість працівників на чолі з керівником закладу працює з окупаційною владою і фінансування не отримує. З керівником було призупинено трудові відносини.

З 05.06.2024 року було призначено нового керівника і проведено розрахунки з працівниками за 2022-2023 роки.

На фінансування КУ «Центр надання соціальних послуг» в бюджеті Розівської селищної територіальної громади у 2024 році передбачені кошти в сумі 1 437,367 тис. грн. Фонд оплати праці затверджений в сумі 1 417,367 тис. грн. Касові видатки у 2024 році склали 1 427,168 тис. грн. Із загального обсягу видатків заробітна плата з нарахуваннями склала 1 412,168 тис. грн, а саме:

Заробітна плата з нарахуваннями за 2022 рік склала 576,009 тис. грн;

Заробітна плата з нарахуваннями за 2023 рік склала 409,986 тис. грн;

Заробітна плата з нарахуваннями за 2024 рік склала 426,173 тис. грн.

Також сплачено за ліцензійне обслуговування програм 15,000 тис. грн.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2025 року по спеціальному фонду склала 2,102 тис грн по КЕКВ 2210 (господарські товари).

КПКВКМБ 3242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»

В 2025 році на виконання заходів Селищної програми «Соціальна підтримка громадян Розівської селищної територіальної громади на 2022 - 2024 роки» було передбачено видатки в обсязі 300,000 тис. грн. Касові видатки склали 93,840 тис грн, а саме

• • надання адресної матеріальної допомоги 13 громадянам на суму 88,000 тис грн
  • надання допомоги на поховання по 1 зверненню на суму 5,840 тис грн).

На виконання заходів Селищної Програми «Підтримки військовослужбовців/військовослужбовиць, учасників/учасниць бойових дій, потерпілих внаслідок російської агресії та війни в Україні зареєстрованих на території Розівської селищної територіальної громади, а також їх рідних на 2023-2025 роки» з бюджету Розівської селищної територіальної громади у 2024 році було виділено 1 734,630 тис грн, касові видатки склали 709,232 тис. грн, а саме:

• • надання одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям/військовослужбовицям або учасникам/учасницям бойових дій на лікування (реабілітацію) внаслідок поранення, контузії, інвалідизації та  потерпілих внаслідок російської агресії та війни в Україні, зареєстрованим на території Розівської селищної територіальної громади– 25 звернень на суму 540,200 тис. грн;
  • надання одноразової матеріальної допомоги для рідних загиблого(ої)/померлого(ої) військовослужбовця/військово-службовиці або учасника/учасниці бойових дій потерпілого(ої) внаслідок російської агресії та війни в Україні, зареєстрованого на території Розівської селищної територіальної громади – 7 звернень на суму 122,640 тис грн;
  • надання одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям/військовослужбовицям або учасникам/учасницям бойових дій, звільненим з російського полону, зареєстрованим на території  Розівської селищної територіальної громади – 2 звернення на суму 40,000 тис грн;
  • надання щорічної одноразової матеріальної допомоги до Дня Святого Миколая дітям до 18 річного віку загиблого(ої)/померлого(ої) військовослужбовця/військово-службовиці або учасника/учасниці бойових дій, потерпілого(ої) внаслідок російської агресії та війни в Україні, або які мають статус згідно ст. 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» і зареєстровані на території Розівської селищної територіальної громади 2 дітям на суму 6,392 тис. грн.

На виконання заходів Програми підтримки військовослужбовців/ військовослужбовиць Збройних Сил України та інших військових формувань, що забезпечують захист України від збройної агресії російської федерації, а також демобілізованих громадян після 24.02.2022 року з бюджету Розівської селищної територіальної громади у 2024 році було виділено 4 000,000 тис грн, касові видатки склали 1 680,000 тис. грн, а саме:

• • Надання одноразової матеріальної  допомоги для військовослужбовців/військовослужбовиць Збройних Сил України та інших військових формувань, що забезпечують захист України від збройної агресії російської федерації – 78 звернень на суму 1 560,000 тис грн;
  • Надання одноразової матеріальної допомоги громадянам, демобілізованим після 24.02.2022 року – 6 звернень на суму 120,000 тис грн.

На виконання заходів Програма розвитку громадських ініціатив на 2024 рік з бюджету Розівської селищної територіальної громади у 2024 році для ГО Розквіт було виділено 300,000 тис грн, касові видатки склали 131,216 тис. грн, а саме сплачено оренду приміщення.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КУЛЬТУРА

З бюджету Розівської селищної територіальної громади у 2024 році фінансувалися 4 заклади культури, з яких: Центр культури та дозвілля, музей, Розівська центральна бібліотека, центр фінансово-господарського обслуговування закладів культури.

З 03.03.2022 року територія Розівської селищної територіальної громади знаходиться в тимчасовій окупації Російською Федерацією, заклади знаходяться в простої.

По установам культури затверджені видатки з урахуванням змін в сумі 1 995,310 тис. грн.

Фонд заробітної плати з нарахуваннями по загальному фонду за 2024 рік склав 1 974,810 тис. грн.

КПКВКМБ 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек»

На фінансування Розівської центральної бібліотеки в бюджеті Розівської селищної територіальної громади у 2024 році передбачені кошти в сумі 373,274 тис. грн., фактичні видатки склали 205,537 тис. грн. Фонд оплати праці затверджений в сумі 373,274 тис. грн., касові видатки склали 205,537 тис. грн. Видатки на оплату працівникам в простої здійснювались в розмірі 2/3 окладу з урахуванням надбавки за вислугу років.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 4040 «Забезпечення діяльності музеїв і виставок»

На фінансування Розівського краєзнавчого музею в бюджеті Розівської селищної територіальної громади у 2024 році передбачені кошти в сумі 153,009 тис. грн, фактичні видатки склали 123,778 тис. грн. Фонд оплати праці затверджений в сумі 153,009 тис. грн, касові видатки склали 123,778 тис. грн.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»

На фінансування Центру культури і дозвілля в бюджеті Розівської селищної територіальної громади у 2024 році передбачені кошти в сумі 871,302 тис. грн, фактичні видатки склали 572,406 тис. грн. Фонд оплати праці затверджений в сумі 855,302 тис. грн, касові видатки склали 557,063 тис. грн. Видатки на оплату працівникам в простої здійснювались в розмірі 2/3 окладу з урахуванням надбавки за вислугу років.

Також було погашено  грошову заборгованість за використану/спожиту електричну енергію у лютому 2022 року, згідно судового наказу №120598800 від 02.07.2024 (Справа № 908/1804/24) у сумі 15,343 тис грн.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

КПКВКМБ 4081 «Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва»

На утримання центру фінансово-господарського обслуговування закладів культури затверджені видатки в сумі 597,725 тис. грн. Заклад працює дистанційно. Касові видатки у 2024 році склали 412,991 тис. грн. Із загального обсягу видатків заробітна плата з нарахуваннями склала 412,991 тис. грн.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2025 року по загальному фонду склала 4,5 тис грн по КЕКВ 2210 (принтер).

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ

 КПКВКМБ 5031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл»

На утримання ДЮСШ затверджені видатки в сумі 238,276 тис. грн. Касові видатки у 2024 році склали 35,081 тис. грн. Із загального обсягу видатків заробітна плата з нарахуваннями склала 35,081 тис. грн. Заклад знаходився в простої, видатки на оплату працівникам в простої здійснювались в розмірі 2/3 окладу з урахуванням надбавки за вислугу років. 31.01.2024 року було звільнено директора і тренера, заклад не функціонує.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

ЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

КПКВКМБ 7680 «Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування»

На виконання заходів селищної програми «Представлення інтересів Розівської селищної територіальної громади в  місцевій асоціації органів місцевого самоврядування «Регіональний центр розвитку спроможних територіальних громад Запорізької області на 2022 - 2024 роки» Розівською селищною радою передбачено сплату членських внесків до Асоціації органів місцевого самоврядування у сумі 8,27 тис. грн. Касові видатки склали 8,27 тис грн, таким чином було погашено кредиторську заборгованість минулих періодів.

На виконання заходів програми «Представлення інтересів Розівської селищної територіальної громади у Всеукраїнській Асоціації органів місцевого самоврядування «Асоціація об’єднаних територіальних громад на 2022 - 2024 роки» Розівською селищною радою передбачено сплату членських внесків до Асоціації об’єднаних територіальних громад у сумі 14,200 тис. грн. Касові видатки склали 14,200 тис грн

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутня.

ІНША ДІЯЛЬНІСТЬ

КПКВКМБ 8110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»

На виконання заходів селищної програми «Створення та використання місцевого матеріального резерву для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій на території Розівської селищної територіальної громади на 2022-2024 роки» передбачені кошти в обсязі  1 811,614 тис. грн. Касові видатки не проводилися.

 Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року відсутня.

                                   КПКВКМБ 8700 «Резервний фонд»

В бюджеті Розівської селищної територіальної громади на 2024 рік передбачений резервний фонд в сумі 4 257,853 тис. грн. Протягом року кошти не використовувались.

5. Фінансування

 Структура залишків на рахунках бюджетних установ та бюджету Розівської селищної ради по  загальному та спеціальному фондах станом на 01.01.2025 року:

 Загальний фонд – 33 633,444 тис. грн.

 Спеціальний фонд – 513,2 тис. грн з них:

• • • податок з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів – 5,4 тис. грн.;
    • збір за забруднення навколишнього природного середовища – 331,0 тис. грн.;
    • бюджет розвитку – 167,3 тис. грн.;
    • цільові фонди, утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади – 9,5 тис. грн.;
    • надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського  і лісогосподарського виробництва – 0,001 тис.грн.

Залишок коштів на початок 2025 року утворився за рахунок жорсткої економії коштів по галузях та за рахунок вільного залишку коштів станом на 01.01.2024 року.

6. Кредитування

В 2024 році бюджетом Розівської селищної територіальної громади позику на покриття тимчасового касового розриву місцевого бюджету, пов’язаного із забезпеченням захищених видатків за рахунок коштів єдиного казначейського в Управлінні Державної казначейської служби України у Розівському районі Запорізької області не отримувалась.

7. Міжбюджетні трансферти

КПКВКМБ 9150 «Інші дотації з місцевого бюджету»

В 2024 році з бюджету Розівської селищної територіальної громади було виділено іншу дотацію обласному бюджету на виконання спільних обласних заходів оборонного спрямування в сумі 25 478,900 тис. грн. Касові видатки склали 25 478,900 тис. грн.

КПКВКМБ 9320 «Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду»

В 2024 році з бюджету Розівської селищної територіальної громади було виділено субвенцію з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду обласному бюджету в сумі 2 096,803 тис. грн. Касові видатки склали 2 096,803 тис. грн.

КПКВКМБ 9380 «Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду»

В 2024 році з бюджету Розівської селищної територіальної громади було виділено Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду обласному бюджету в сумі 112,325 тис. грн. Касові видатки склали 112,325 тис. грн.

КПКВКМБ 9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів»

 В 2024 році на виконання заходів Програма підтримки стабільної роботи управління Державної казначейської служби України у Хортицькому районі м.Запоріжжя Запорізької області для забезпечення обслуговування бюджетів, розпорядників та одержувачів бюджетних кошті з бюджету Розівської селищної територіальної громади було передбачено капітальний трансферт УДКСУ у Хортицькому районі м. Запоріжжя Запорізької області сумі 75,000 тис. грн на універсальну зарядну станцію. Касові видатки склали 74,999 тис. грн.

 Фінансовим відділом Розівської селищної ради здійснюється перевірка виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ. Заробітна плата нараховується своєчасно та відповідно до галузевих наказів. Також, постійно здійснюється контроль за  своєчасним затвердженням змін до штатних розписів установ, що фінансуються з бюджету Розівської селищної територіальної громади, за нарахуванням  заробітної плати і фінансуванням видатків  на оплату праці,  про що свідчить відсутність заборгованості із зазначених виплат.

Інформація щодо діяльності органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих російською федерацією після 24.02.2022

Територія Розівської селищної територіальної громади була окупована військами російської федерації 03.03.2022 року. Невелика кількість працівників апарату та виконавчих органів селищної ради виїхали з ТОТ та відновили роботу на території, підконтрольній Україні.  Із загальної чисельності працівників ради, що перебувають в трудових відносинах (62) в 2024 році працювало 10, з яких:

апарат селищної ради -6;

відділ освіти – 1;

відділ ЦНАП -1;

служба у справах дітей -1;

фінансовий відділ -1.

В простої перебувають 14 працівників, з 34 працівниками призупинені трудові відносини, 4- у відпустці без збереження заробітної плати.

Указом Президента від 7 квітня 2023 року № 197/2023 «Про утворення військових адміністрацій населених пунктів у Запорізькій області» була утворена Розівська селищна військова адміністрація Пологівського району Запорізької області, розпорядженням Президента України від 07.04.2023 № 55/2023-рп «Про призначення С. Нестеренко начальником Розівської селищної військової адміністрації» було призначено селищного голову на посаду начальника селищної військової адміністрації, якому передані Постановою Верховної Ради від 02.05.2023 № 3059-ІХ «Про здійснення начальниками військових адміністрацій населених пунктів у Бердянському, Василівському, Мелітопольському та Пологівському районах Запорізької області повноважень, передбачених частиною другою статті 10 Закону України «Про правовий режим воєнного стану» відповідні повноваження.

Штатна чисельність СВА 12, фактично зайняті посади – 5.

За 2024 рік на розгляд до Розівської селищної ради та Розівської селищної військової адміністрації надійшло 169 звернень громадян, що стосувались різних проблемних питань життєдіяльності в умовах воєнного стану.

У зверненнях було порушено 169 питань, які стосувались:

• питання забезпечення/надання гуманітарної або матеріальної допомоги внутрішньо переміщеним особам громади – 17 питань;
• питання щодо можливого працевлаштування — 1 питання;
• питання щодо надання одноразової матеріальної допомоги — 54 питань;
• питання щодо соціального житла — 4 питання;
• питання припинення виплат по інвалідності дитини — 1 питання;
• участі в опитуванні щодо партиципаторного бюджету — 1 питання;
• щодо надання правовстановлюючого документа на присадибну земельну ділянку — 1 питання;
• щодо функціонування ЗЗСО Розівської територіальної громади — 1 питання (колективне звернення);
• щодо перейменування російський назв вулиць населених пунктів громади — 1 питання;
• щодо оформлення права на спадщину — 7 питань;
• щодо реєстрації місця проживання дитини — 2 питання;
• решта питань стосувалась надання довідок — 79 питання.

Протягом звітного періоду переважна більшість звернень до Розівської селищної військової адміністрації та селищної ради надійшла в усній формі.

У звітному періоді надходили звернення зокрема і від осіб, які потребують соціального захисту та підтримки (учасників бойових дій, осіб з інвалідністю, членів багатодітних сімей, одиноких матерів, внутрішньо переміщених осіб).

Щочетверга з 10.00 до 12.00 за участі керівництва селищної військової адміністрації та селищної ради проводяться прямі «гарячі» телефонні лінії.

З метою інтеграції, соціальної адаптації та захисту внутрішньо переміщених осіб (далі- ВПО) з території Розівської територіальної громади на виконання Закону України  «Про забезпечення прав і свобод внутрішньо переміщених осіб» Розівською селищною радою проводяться заходи, спрямовані на соціальну адаптацію та захист ВПО нашої громади, а саме ведеться облік ВПО з числа мешканців громади, що зареєстровані на території  м. Запоріжжя та Запорізького району. На обліку перебувають  193 сімей (379 громадян), серед яких є особи соціально-вразливих категорій: інваліди – 39 осіб, багатодітні сім’ї – 6, сім’ї з дітьми – 68, люди похилого віку (60+) – 33 особи.

Розівською СВА, Розівської селищною радою, за участю громадських організацій, благодійних фондів, волонтерських організацій вищезазначеним ВПО систематично надається гуманітарна та благодійна допомога.

В 2024 році в рамках Всеукраїнської програми ментального здоров’я для внутрішньопереміщених осіб громади проведено ряд заходів за сприяння ГО «Розквіт2023», а саме: «Що таке стресостійкість та як допомогти її розвинути» для дорослих і в той же час для дітей,   тренінг «Самодопомога Плюс», години спілкування на тему «Стрес та тривога: як вберегти ментальне здоров’я?», захід «Психологічна стійкість особистості в умовах війни» для дорослих і в той же час для дітей, тренінг «Десять принципів життя, які зроблять вас щасливими», психологічний тренінг для дітей та підлітків на тему «Робити добрі справи легко», майстер-клас «Свічки своїми руками», під час якого обговорювались питання гендерної рівності;, психологічний тренінг «Стресувати – це нормально», асоціативна гра «Моє майбутнє» та бесіду «Як перемогти невпевненість».

Також, з метою вирішення нагальних проблем ВПО створені Telegram канал - ВПО Розівської ТГ: URL адреса: https://t.me/c/1884384435/4138 та телеграм канал - Розівська ТГ URL адреса: https://t.me/RozivskaTGPology, а також офіційний веб-сайт Розівської селищної ради, на сторінках яких висвітлена інформація щодо гуманітарної «гарячої лінії» 0800 503 508, яка створена на базі «Запорізького обласного контактного центру» для розгляду звернень громадян, інформація щодо можливого працевлаштування, потреб у наданні психологічної допомоги, щодо соціальних послуг: підтриманого проживання, надання притулку та соціальної адаптації, проблемних питань по виплатам ВПО.

Робота щодо фіксації пошкоджених/знищених об’єктів нерухомого майна внаслідок бойових дій і стан наповнення Реєстру пошкодженого та зруйнованого майна по Розівській селищній раді здійснюється систематично.

Станом на 01.01.2025 в РПЗМ за зверненням громадян зафіксовано 112 об’єктів нерухомого майна, що зазнали пошкоджень. З них 87 будівель,  15 приміщень (квартир), 2 будівлі комунальної власності, 8 лінійних інженерних споруд(дороги) в межах населених пунктів. На даний час всі  заяви оброблені та внесені до реєстру. Після деокупації території Розівської селищної ради комісією з обстеження об’єктів, пошкоджених внаслідок збройної агресії Російської Федерації буде складено акти по кожному пошкодженому або знищеному об’єкту. 

Для розуміння масштабів евакуації населення систематично ведеться моніторинг кількості населення на ТОТ в розрізі статі, віку та вразливості і маломобільності. Відповідна інформація щотижня надається до Пологівської РВА.

Загальна кількість бюджетних установ Розівської селищної територіальної громади станом на 01.01.2025 року становить 19, з яких:

закладів освіти -13;

закладів культури -5;

центр надання соціальних послуг населенню -1.

Із загальної чисельності закладів освіти:

1 заклад загальної середньої освіти продовжує роботу в дистанційному форматі;

навчальний процес забезпечують 26 педагогічних працівника, які перебувають на підконтрольній території України (з них 16 – вчителі нашої громади; 10 – вчителів з інших громад України).

згідно затвердженої мережі, загальний контингент здобувачів освіти закладів загальної середньої освіти Розівської селищної ради на 2024-2025 навчальний рік станом на 05 вересня 2024 року становив 148 учнів (з них перебувають: 44 – на території підконтрольній Україні; 44 – за кордоном; 60 – тимчасово окупована територія). Станом на 01.01.2025 року ситуація незмінна.

центр фінансово-господарського обслуговування закладів освіти здійснює роботу дистанційно;

5 закладів загальної середньої освіти знаходяться в простої;

2 заклади дошкільної освіти знаходиться в простої;

1 заклад дошкільної освіти  призупинений за відсутності працівників і дітей;

1 позашкільний заклад (будинок дитячої творчості) перебуває в простої.

Всі працівники працюючих закладів освіти (крім тих, з ким призупинено дію трудового договору) своєчасно отримують заробітну плату. Заборгованість по виплатам відсутня.

Працівники закладів, що знаходяться в простої, отримують 2/3 посадового окладу.

Із загальної чисельності закладів культури:

3 заклади («Розівська центральна бібліотека», «Розівський краєзнавчий музей», «Центр культури і дозвілля») знаходяться в простої;

працівники закладів, що знаходяться в простої, отримують 2/3 посадового окладу з урахуванням надбавки за вислугу років, заборгованість по виплатам відсутня.

центр фінансово-господарського обслуговування закладів культури здійснює роботу дистанційно.

1 спортивна дитячо-юнацька школа призупинена за відсутності працівників.

КЗ Центр надання соціальних послуг (з керівником закладу було призупинено трудові відносини, з травня 2024 року назначено нового керівника для впорядкування трудових відносин), заклад перебуває в простої. 

1 позашкільний заклад (Розівська мистецька школа – з керівником закладу призупинені трудові відносини, заклад працює під окупаційною владою).

До початку повномасштабного вторгнення сільське господарство було пріоритетною галуззю в економіці Розівської селищної територіальної громади.

Сільськогосподарську галузь громади представляли 6 товариств з обмеженою відповідальністю, одне державне підприємство – Розівська Дослідна станція ДУ ІЗК НААК України, 55 фермерських господарств, зареєстрованих на території громади.    

До окупації території на території громади  діяло 76 суб'єктів підприємництва, кількість найманих працівників – становила 497 чоловік. Підприємницьку діяльність вели 161 фізична особа-підприємець. В 2024 році продовжили підприємницьку діяльність на території, підконтрольній Україні, 21 фізична осіб-підприємець, які продовжують сплачувати податки в бюджет громади.

« повернутися